审计委员会
本公司每届审计委员会，由全体独立董事组成，其中一人为召集人，且至少一人具备会计或财务专长。
第二届审计委员会成员
召集人：赖明阳独立董事
委员：巫立宇独立董事、陈俊仲独立董事
审计委员会职权事项
依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
● 内部控制制度有效性之考核。
● 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
● 涉及董事自身利害关系之事项。
● 重大之资产或衍生性商品交易。
● 重大之资金贷与、背书或提供保证。
● 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
● 签证会计师之委任、解任或报酬。
● 财务、会计或内部稽核主管之任免。
● 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
● 其他公司或主管机关规定之重大事项。
审计委员会至少每季召开一次，2025 年于 5/8、3/13 共召开 2 次会议，2024 年于 12/20、11/12、8/9、5/13、3/12、1/25 共召开 6 次会议，并将审议通过议案提交董事会决议。
审计委员会年度工作重点
● 审阅财务报表。
● 稽核及会计政策与程序。
● 内部控制制度暨相关之政策与程序。
● 重大之资产交易。
● 涉及董事自身利害关系之事项。
● 法规遵循。
● 签证会计师资历、独立性及绩效评量。
● 签证会计师之委任、解任或报酬。
● 审计委员会职责履行情形等。
(一) 审阅财务报表
董事会造送民国 2024 年度营业报告书、个体财务报表、合并财务报表及盈余分派议案，其中财务报表业经安永联合会计师事务所林素雯会计师及刘慧媛会计师查核完竣并出具无保留意见之查核报告。
上述营业报告书、个体财务报表、合并财务报表及盈余分派议案经本审计委员会查核，认为尚无不符。
(二) 考核内部控制制度的有效性
审计委员会评估公司内部控制系统的政策和程序的有效性，并审查了公司稽核部门和签证会计师，以及管理层的定期报告。
(三) 签证会计师之委任、解任、报酬、独立性及绩效评量
审计委员会被赋予监督签证会计师事务所独立性之职责，以确保财务报表的公正性。本委员会于 2025 年 3 月 13 日通过配合安永联合会计师事务所内部职务调整，更换财务报表之签证会计师案、本公司 2025 年度签证会计师独立性及适任性评估案、预先核准 2025 年非确信服务清单及其独立性评估案。
有关本委员会运作情形，请参阅本公司各年度年报及本网站。
薪资报酬委员会
薪资报酬委员会主要职责
(一) 订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
(二) 定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。
薪资报酬委员会每年至少召开二次，2025 年于 3/13 共召开 1 次，2024 年于 12/20、8/9、3/12 共召开 3 次，2023 年 12/21、3/22 共召开 2 次，并将通过议案提交董事会讨论。
永续发展委员会
永续发展委员会成员
主席：赖明阳独立董事
成员：巫立宇独立董事、陈俊仲独立董事
本公司于 2023 年 12 月 21 日成立永续发展委员会，由全体独立董事组成，其中委员会召集人赖明阳具备永续发展、公司治理、财务及审计专长，符合本委员会所需之专业能力，负责本公司永续发展各项工作之推动。
永续发展委员会组织图
永续发展委员会每年至少召开一次会议，2024 年于 12/20 共召开 1 次，并将会议要点向董事会报告。
永续发展委员会工作要点
(1) 永续发展政策之订定。
(2) 永续发展年度计画及策略方向之订定。
(3) 永续发展执行情形与成效之追踪与检视，并向董事会报告。
(4) 其他永续发展相关事项之决定。
主要负责结合集团营运策略，制定及实施集团 ESG 相关发展计划，监督本集团的 ESG 相关表现、策略、政策、目标、法规及年度进展。负责协调 ESG 委员会、内部业务部门及职能部门之间的资源整合。
ESG 工作小组
隶属 ESG 委员会，由 ESG 负责人领导，负责落实 ESG 相关的标准及措施，识别重大 ESG 议题、进行差距分析以及实施改进议案。协助所有厂区响应本集团内的重大 ESG 议题，回覆客户与第三方的 ESG 评估。主要负责制定本集团的 ESG 组织架构、ESG 政策，并建立与利害关系人的沟通和协调渠道。评估 ESG 相关风险并提供解决方案，以加强公司应对该等风险的能力。
ESG 委员会三个工作小组，负责执行 ESG 方面的事务，分别为环境工作小组、社会工作小组及治理工作小组，设定短期、中期及长期目标，并与不同的厂区及部门联络，执行 ESG 专案。
推动永续发展执行情形
2024 推动永续发展执行情形
风险管理及运作情形
风险管理政策与程序
为确保本公司风险管理作业具备明确指引并有效控管风险，本公司于 2023 年订立《风险管理政策与程序》，并定期检视政策内容并结合风险评估，以确保其适切性并支援全面的风险管控。
本公司每年定期由各部门主管进行风险因子鉴别，借以辨识可能影响企业永续发展的相关风险，筛选出风险管理范畴，并依据最新内部稽核之发展要求及准则要求，监测潜在风险并实行预防措施，以强化风险管理;针对各向风险拟定风险管理策略，涵盖管理目标、组织架构、权责归属及风险管理程序等机制并落实执行，将因业务活动所产生的各项风险控制在可接受的范围。
风险管理范畴
为确保本公司正常营运以达成企业之永续经营，本公司以积极并具成本效益的方式，整合并管理所有对营运及获利可能造成影响之各种策略、营运、财务及危害性等潜在的风险，透过定期的集团风险评估，以风险矩阵图了解风险事件发生的频率及对公司营运冲击的严重度，定义风险的优先顺序与风险等级，并依风险等级采取对应的风险管理策略。
风险管理组织架构
