内部稽核组织及运作

稽核室

本公司稽核室隶属董事会，配置专任稽核人员共 1 人。稽核对象包含本公司及其子公司，内部稽核规程明订内部稽核覆核公司作业程序的内部控制，并报告该等控制之设计及例行实务作业是否适当及其效果和效率，其范围涵盖所有财务、业务等营运及管理功能，并依法令规定分为十大循环及内部专案执行稽核。

稽核工作主要是依据董事会通过的稽核计画执行，另视需要执行专案稽核，依据内部控制制度可能发生之缺失提出改善建议且出具稽核报告，稽核主管除定期向审计委员会报告稽核业务外，并列席董事会报告，以落实公司治理之精神。

此外，稽核室督促本公司各单位及各子公司执行自行检查，建立公司自我监督机制，自行检查结果做为管理阶层出具内部控制制度声明书之依据。

组织架构