公司治理运作情形

本公司订有经董事会通过之 「公司治理实务守则」、「防范内线交易作业程序」、「诚信经营守则」、｢道德行为准则｣、｢诚信经营作业程序及行为指南｣、｢人权宣言｣，并揭露于本公司网站公司治理相关规章，公司董事会成员及管理阶层均重视道德诚信之从业行为，秉持廉洁、透明及负责之经营理念，诚信政策执行，以创永续发展之经营环境。

防范内线交易宣导落实情形

本公司已订定 ｢防范内线交易作业程序｣，禁止内部人利用市场上未公开资讯买卖有价证券，并每年对现任董事，经理人及受雇人宣导。

每年至少一次对现任董事、经理人及受雇人办理「防范内线交易作业程序」及相关法令之教育宣导，对新任董事及经理人则于上任后当年度安排教育宣导，对新任受雇人则由人事于职前训练时予以教育宣导。

每月以信件向本公司内部人宣导关于证券交易法第 22 条之 2、第 25 条股权异动及证券交易法第 157 条内线交易相关法令及常见违规情形转知予内部人知悉。

防范内线交易教育训练及相关宣导

(一) 每届董事改选后发放并宣导证交所及柜买中心 ｢董监事法规宣导手册｣ 且之后每年不定期宣导

宣导内容包含现行内部人持股之管理规范、内部人事前及事后申报常见违规情形、证券交易法有关董监事规范事项，加强公司董事、监察人之法制观念与对证券交易法规范义务及违反责任之了解期能降低违规案件，以落实内部人股权管理。第 15 届董事于 2023 年 6 月 16 日宣导、第 14 届董事会于 2020 年 6 月 17 日宣导。

内部人持股变动申报违反证券交易法规定之常见态样转知所属内部人，2025 年共宣导 2 次 (5/2、2/7)，113 年共宣导 4 次 (11/20、7/29、4/11、1/22)。

(二) 每年定期对现任董事、经理人及内部人，进行内线交易禁止等相关法令宣导

114 年共宣导 4 次 (4/30、3/31、2/27、1/23)，113 年共宣导 12 次 (12/31、11/29、11/01、9/30、8/30、7/31、6/28、5/31、5/02、3/29、3/01、1/31)。

(三) 每年定期对现任董事及经理人，进行董事利益回避等相关法令宣导

114 年共宣导 2 次 (5/8、3/13)，113 年共宣导 6 次 (12/20、11/12、8/9、5/10、3/11、1/23)。

(四) 董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易其股票宣导情形

近 2 年度未有封闭期间交易股票情形，2025 年期间分别于 4/18、2/3 共 2 次宣导，113 年期间分别于 10/21、4/24、2/5 共 3 次宣导。

(五) 教育训练

2025 年 3 月 19 日对经理人、受雇人进行 ｢防范内线交易｣ 政策宣导，共 34 人次，进修时数合计 68 小时，，宣导内容包含相关法规及宣导影片 ｢防制内线交易，维护交易公平｣、｢防范内线交易从公司资讯源头控管做起、【知识学堂】内线交易是什么？、生活与法律 内线交易案例解析、2025 年证券投资教育宣导短片合辑、诚信经营暨防范内线交易宣导影片、#全民齐防诈 来看永丰银行董事长曹为实‍解析～ #诈骗型态 ...｣。

2024 年 2 月 23 日对经理人、受雇人及 2024 年 10 月 18 日对全体董事进行 ｢防范内线交易｣ 政策宣导，共 40 人次，进修时数合计 80 小时，宣导内容包含相关法规及 ｢内部人传递重大消息违法篇｣、｢小心沦为内线交易｣、｢利用内部消息买卖有价证券要负什么责任？｣、｢内线交易的定义是什么？一个案例搞懂内线交易构成要件、刑责｣ 及宣导影片 ｢证券投资教育宣导短片_你与内线交易的距离｣、｢【#公司治理你我他】常见内线交易案例解析｣。

课程结束后并将简报与影音档案置于内部员工系统，提供给当日未出席者参考。

诚信经营落实情形

本公司订定之「诚信经营守则」、｢诚信经营作业程序及行为指南｣，以具体规范本公司人员于从事商业行为之过程中，不得直接或间接提供、承诺、要求或收受任何不正当利益，或做其他违反诚信、不法或违背受托义务之行为。

本公司与他人建立商业关系前，先行评估往来对象之合法性以及是否曾有不信行为之纪录，以确保其商业经营方式公平、透明且不会要求、提供或收受贿赂。
由财务部门负责诚信经营政策与防范方案之制定及监督执行，并定期由稽核室并入稽核内容向董事会报告。

公司举办诚信经营之内、外部教育训练情形

2025 年 3 月 13 日及 2024 年 3 月 12 日董事会报告：前一年度及截至报告日为止，本公司董事与管理阶层皆恪守相关规定，未发生违反诚信行为。

本公司「董事会议事规范」中订有董事利益回避制度，董事皆秉持高度自律，对董事会所列议案与自身或其代表之法人有利害关系，致有损及公司利益之虞时，得陈述意见及答询，不得加入讨论及表决，且讨论及表决时应予回避，并不得代理其他董事行使其表决权，每次董事会利益回避情形请详年报第参.四。员工如有利益冲突之情事发生，可透过「员工信箱」或可向直属部门主管报告。

每年于年度第一季继续推行董事与管理阶层签署 ｢无违反诚信原则声明书｣ 以落实诚信经营。

第 15 届董事于 2025 年 3 月 25 日、2024 年 3 月 12 日及 2023 年 6 月 16 日签署 ｢未有违反诚信原则行为声明书｣。

2025 年 3 月 12 日进行员工教育训练 ｢诚信经营政策宣导课程｣，共 34 人次，进修时数合计 68 小时，宣导内容包含相关法规及线上课程 ｢企业与恶的距离 Lec02 企业责任新视野 - 企业诚信经营与企业人权、企业诚信是什么、如何建立诚信经营的企业文化｣、及宣导影片 ｢法务部联政署与台北市政府政风处幼教动画宣导【廉洁宝宝联盟 勇敢吹哨篇】｣、｢台北市政府政风处【飞越三分线的梦想】企业服务廉政平台宣导影片｣。

2024 年 2 月 22 日进行员工教育训练 ｢诚信经营政策宣导课程｣，共 34 人次，进修时数合计 68 小时，宣导内容包含相关法规及 ｢112 年中小企业诚信经营手册｣、及宣导影片 ｢联合国反贪腐公约动画宣导影片｣、｢台中市政府政风处-廉洁诚信宣导动画｣、｢企业诚信为电影-约定｣。

管理阶层每 2 周于公司主管会议、全公司会议或内部教育训练中宣导如何防范不诚信行为，希望建立全体员工一致信念，并遵循相关法令规章，落实诚信经营。

人权政策具体管理方案

依据本公司人权政策，推动之各项具体管理方案如下：

多元包容与平等的机会

恪遵当地政府劳动法令、国际规范及本公司人权政策，落实内部相关法规。
提供员工性别平等与多元化的工作环境，秉持开放、公平的原则，不因个人性别、种族、阶级、年龄、婚姻、语言、思想、宗教、党派、籍贯、出生地、容貌、五官、身心障碍等，有任何差别待遇之语言、态度及行为，共同致力营造一个有尊严、安全、平等、免于歧视与骚扰的工作环境。截至 2024 年 9 月底，未有接获歧视之申诉。

禁止强迫劳动

本公司对于员工每日、每周正常工作时间及延长工作时间、休假、特别休假及其他各种假别之规定皆符合法令规范。 不强迫或胁迫任何无意愿之员工进行劳务行为。

禁用童工

本公司截至 2024 年 12 月未有雇用童工情形。

合理薪资福利及工作条件

依法令规范提供员工合理薪资，并依规定办理社会保险。

协助员工维持身心健康与工作生活平衡，提供各项福利措施，2024 年举办尾牙及宜兰半日户外活动、圣诞及冬至活动、第三季姜母导游船及 Xpark 水族馆一日游等活动调剂员工身心与凝聚向心力，协助员工维持身心健康与工作生活平衡。

健康安全职场

依法令规范提供安全与健康之工作环境外，且定期办理劳工安全卫生、消防等相关教育训练，采取必要之预防措施以防止职业灾害发生，进而降低工作环境之危险因素。

积极推动节能减碳、防止灾害、预防污染等改善活动，合理确保可提供安全之工作环境。

2022 年第四季安排全体员工健康检查。

和谐劳资关系

提供多元、开放的沟通管道，定期召开劳资会议，致力促进劳资双方和谐，营造良好劳资关系，有效调解意见差异。

2024 年 7 月 4 日召开劳资会议，确保意见充分沟通。

人权关注事项与做法

订定 ｢人权政策｣、｢防治性骚扰管理办法｣ 置放于公司内外部网站。

教育训练及宣导

2025 年

2025 年 3 月 21 日加强宣导教育，共计 33 人次共 66 小时，主题为 ｢营造职场多元性别平等环境｣。

2024 年

劳工安全卫生工作守则、紧急应变处理规定 、消防安全宣导课程，1/26、7/18 共计 61 人次共 215 小时。

2024 年 3 月 8 日加强宣导教育，共计 33 人次共 66 小时，主题为 ｢人权议题与发展-性别主流化专题课程｣。

检举制度之运作情形

本公司建立员工意见信箱供公司内部及外部人员使用，指派受理专责人员订定检举事项之类别及其所属之调查标准作业程序，并对检举人身分保密、保护检举人不因检举情事而遭不当处置之措施及依「员工奖惩办法」给予奖励。

发现或接获检举公司人员涉有不诚信之行为时，如经证实确有违反相关法令或公司之诚信经营政策与规定者，应立即要求行为人停止相关行为，并为适当之处置，且于必要时透过法律程序请求损害赔偿，以维护公司名誉及权益。

对检举人善尽保密及保护之责任，不因检举而遭受不当处置。

2024 年度未有接获检举之事项。

本公司检举信箱及专线

外部网站：http:// www.tainet.net.tw/永续治理/公司治理运作情形/检举制度之运作情形
内部网站：notes/HR人力资源专区/政策宣导专区/检举专线
检举窗口：柯小姐
检举邮件：audit@tainet.net
检举专线：(02)2658-3000 分机 411

加强资讯揭露

本公司适时透过公司网站、年报、公开资讯观测站揭露诚信经营相关资讯。

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